Piloter sa trésorerie : les indicateurs clés à suivre

La trésorerie fait couler plus d'entreprises que le manque de rentabilité. On peut être rentable sur le papier et se retrouver à court de cash au mauvais moment. Piloter sa trésorerie, ce n'est pas surveiller son solde, c'est anticiper. Voici les indicateurs qui comptent vraiment.

Le prévisionnel de trésorerie

C'est l'outil numéro un. Un prévisionnel glissant, sur treize semaines par exemple, projette vos encaissements et décaissements à venir. Il transforme la question « combien ai-je aujourd'hui » en « combien aurai-je dans deux mois ». Cette bascule vers l'anticipation, c'est là que tout se joue : elle laisse le temps de réagir.

Le BFR, ou l'argent immobilisé

Le besoin en fonds de roulement, c'est l'argent coincé entre le moment où vous payez vos fournisseurs et celui où vos clients vous paient. Plus il est élevé, plus votre croissance consomme du cash. Le réduire, en négociant les délais ou en facturant plus vite, libère de la trésorerie sans lever un euro.

Le délai de paiement client

Combien de jours en moyenne entre une facture émise et son encaissement ? Ce délai, souvent sous-estimé, pèse lourd. Le suivre et le raccourcir, par des relances organisées et des conditions claires, a un effet direct et immédiat sur votre trésorerie.

Le runway

Pour une entreprise en croissance qui consomme du cash, le runway est vital : c'est le nombre de mois que vous pouvez tenir au rythme de dépense actuel. Le connaître, c'est savoir quand il faudra lever ou ajuster, bien avant d'être au pied du mur.

Passer du pilotage à vue à l'anticipation

Ces indicateurs n'ont de valeur que suivis régulièrement, dans un tableau de bord revu chaque mois. C'est exactement ce que met en place un DAF : les bons indicateurs, une lecture claire, et les décisions qui vont avec. Si votre trésorerie vous stresse plus qu'elle ne vous éclaire, parlons-en, ou voyez comment fonctionne le DAF à temps partagé.